Die Hochzeit von der Steuer absetzen und dadurch einen Teil der Hochzeitskosten zurückbekommen, geht das? Tatsächlich gibt es unter bestimmten Voraussetzungen ein paar Möglichkeiten, mit denen ihr bei eurer Steuererklärung sparen könnt. Deshalb lohnt es sich, bestimmte Optionen bereits vor der Hochzeit abzuwägen und Rechnungen sowie Leistungen genauer anzusehen.
Wir zeigen euch, was möglich ist.
Kann man Hochzeitskosten von der Steuer absetzen?
Eure Hochzeit gehört grundsätzlich zu eurer privaten Lebensführung und die typischen Kosten für Feier, Standesamt, Papeterie oder Hochzeitsoutfit könnt ihr deshalb nicht von der Steuer absetzen.
Raummiete, Catering in einer Hochzeitslocation, DJ, Fotograf, Standesamtgebühren oder das Brautkleid sind deshalb private Ausgaben.
Anders sieht es jedoch bei bestimmten Dienstleistungen aus, die in eurem eigenen Haushalt anlässlich eurer Hochzeit erbracht werden und einen ausreichend engen Bezug zur Haushaltsführung haben.
Denn genau dafür gibt es die Steuerermäßigung für sogenannte haushaltsnahe Dienstleistungen nach § 35a EStG. Wie ihr damit bis zu 4.000 € direkt von eurer Einkommensteuer abgezogen werden können und was ihr beachten müsst, verraten wir euch jetzt im Detail:
Hochzeit zu Hause feiern: Diese Kosten eurer Hochzeit könnt ihr absetzen
Feiert ihr eure Hochzeit im Haus, Garten oder einem zum eigenen Haushalt gehörenden Partyraum, können einzelne Dienstleistungen unter die Regelung für haushaltsnahe Dienstleistungen fallen.
Entscheidend sind dabei zwei Dinge:
Die Leistung muss in eurem Haushalt erbracht werden und sie muss eine ausreichende Nähe zur Haushaltsführung haben. Als haushaltsnah gelten grundsätzlich Tätigkeiten, die gewöhnlich auch Mitglieder eines privaten Haushalts erledigen könnten.
Es genügt deshalb nicht, dass irgendein Dienstleister zufällig bei euch zu Hause arbeitet.
Diese Leistungen rund um eure Hochzeit können interessant sein
Je nachdem, wie eure Feier organisiert ist, kommen beispielsweise folgende Leistungen infrage:
- ein Koch, der das Hochzeitsessen direkt bei euch zu Hause zubereitet
- Service- und Haushaltshilfen, soweit ihre Tätigkeit tatsächlich als haushaltsnah einzuordnen ist
- Reinigungskräfte vor oder nach der Feier
- Gartenarbeiten, mit denen euer Garten für die Feier vorbereitet wird
Allerdings könnt ihr nicht pauschal davon ausgehen, dass jede Dienstleistung anerkannt wird. Entscheidend ist nicht die Berufsbezeichnung des Dienstleisters, sondern welche konkrete Tätigkeit in eurem Haushalt erbracht wurde.
Beispiel: Weddingplanner
Ein Weddingplanner, der beispielsweise überwiegend telefonisch plant, Angebote einholt oder Dienstleister koordiniert, erbringt damit nicht automatisch eine haushaltsnahe Dienstleistung. Werden einzelne Leistungen dagegen direkt in eurem Haushalt erbracht, sollte der entsprechende Arbeitsanteil auf der Rechnung separat ausgewiesen sein.
Beispiel: Caterer oder Koch?
Hier macht der Ort der Leistung einen wichtigen Unterschied.
Wird das Hochzeitsessen außerhalb eures Haushalts fertig zubereitet und lediglich angeliefert, fehlt für diese Leistung in der Regel der erforderliche unmittelbare Bezug zur Tätigkeit in eurem Haushalt.
Kommt dagegen ein Koch zu euch und bereitet das Essen in eurer Küche oder eurem Haushalt zu, ist die Situation eine andere: Die Zubereitung von Mahlzeiten gehört ausdrücklich zu den Tätigkeiten, die als haushaltsnah eingeordnet werden können.
Deshalb lohnt es sich bei einer Hochzeit zu Hause, Rechnungen möglichst genau aufschlüsseln zu lassen. Die WISO Steuer App mit Steuer-KI kann euch aber dabei zur Seite stehen.
Diese Hochzeitskosten könnt ihr normalerweise nicht absetzen
Natürlich wird eure Hochzeit nicht plötzlich steuerlich absetzbar durch die Tatsache, dass sie bei euch zu Hause stattfindet.
Zu den privaten Hochzeitskosten gehören weiterhin insbesondere:
- die Miete einer externen Hochzeitslocation
- Standesamtgebühren
- Gebühren für Dokumente
- Lebensmittel und Getränke
- Materialkosten
- Leihgebühren für Tische, Stühle, Geschirr oder Dekoration
- typische Hochzeitsausgaben wie Kleidung, Papeterie oder Ringe
Bei DJ und Hochzeitsfotograf ist die Abgrenzung ebenfalls schwierig. Allein dadurch, dass ein Fotograf Bilder in eurem Garten macht oder der DJ bei euch zu Hause Musik auflegt, wird die Tätigkeit nicht automatisch haushaltsnah.
Entscheidend ist, ob die Dienstleistung eine ausreichende Nähe zur Haushaltsführung hat. Eine klassische künstlerische oder fotografische Leistung erfüllt diese Voraussetzung deshalb nicht allein durch ihren Leistungsort.
Wie viel könnt ihr mit haushaltsnahen Dienstleistungen sparen?
Bei begünstigten haushaltsnahen Dienstleistungen können 20 Prozent der berücksichtigungsfähigen Kosten, maximal 4.000 Euro pro Jahr, direkt von eurer Einkommensteuer abgezogen werden.
Den Höchstbetrag erreicht ihr also bei insgesamt 20.000 Euro begünstigten Aufwendungen. Dabei zählt jedoch nicht automatisch die komplette Rechnung: Berücksichtigt werden grundsätzlich die Arbeitskosten einschließlich bestimmter Fahrt- und Maschinenkosten, Materialkosten dagegen nicht.
Auch wenn ihr den Höchstbetrag nicht ausschöpft, kann sich die Steuerermäßigung also lohnen. Vielleicht fließt die Ersparnis direkt in euer nächstes gemeinsames Ziel – zum Beispiel in den Kauf oder Bau eines eigenen Zuhauses. Falls das bei euch ohnehin auf der Wunschliste steht, könnt ihr hier gleich weiterplanen und mit wenigen Angaben prüfen, welcher finanzielle Rahmen realistisch ist: Mit wenigen Angaben herausfinden, was finanziell möglich ist.
Das müsst ihr beachten, wenn ihr Dienstleistungen steuerlich absetzen möchtet
Wichtig ist zu wissen, dass nicht einfach sämtliche Kosten einer Rechnung berücksichtigt werden können. Begünstigt sind grundsätzlich die Arbeitskosten einschließlich der in Rechnung gestellten Fahrt- und Maschinenkosten. Materialkosten gehören dagegen nicht dazu. Deshalb sollte aus der Rechnung nachvollziehbar hervorgehen, welcher Anteil auf Arbeits-, Fahrt- und Materialkosten entfällt.
Auch darüber hinaus ist die Zeit nach der Hochzeit für viele Paare ein guter Anlass, ihre gemeinsamen Finanzen einmal grundsätzlich zu sortieren. Dazu gehören Konten und Rücklagen ebenso wie größere Zukunftspläne.
1 | Rechnung richtig ausstellen lassen
Wenn ihr eine Leistung später als haushaltsnahe Dienstleistung geltend machen möchtet, lasst euch unbedingt eine ordnungsgemäße Rechnung ausstellen.
Aus der Rechnung sollte klar hervorgehen:
- wer die Leistung erbracht hat
- welche Leistung ausgeführt wurde
- wann die Leistung erbracht wurde
- welcher Anteil auf Arbeitskosten entfällt
- welche Materialkosten enthalten sind
Vor allem bei einer gemischten Leistung ist eine saubere Aufschlüsselung hilfreich.
Wurde beispielsweise nur ein Teil der Tätigkeit bei euch zu Hause ausgeführt, sollte dieser Anteil separat ausgewiesen werden.
2 | Ganz wichtig: Nicht bar bezahlen
Für die Steuerermäßigung benötigt ihr nicht nur eine Rechnung. Die Zahlung muss außerdem auf das Konto des Dienstleisters erfolgen.
Eine Überweisung, Lastschrift oder vergleichbare unbare Zahlung lässt sich durch den Kontoauszug nachweisen. Eine Barzahlung erfüllt diese Voraussetzung nicht.
Deshalb: Auch wenn es am Hochzeitstag praktisch erscheint, einem Dienstleister den offenen Restbetrag einfach bar in die Hand zu drücken, solltet ihr bei Leistungen, die ihr steuerlich geltend machen möchtet, darauf verzichten.
3 | Rechnungen von Anfang an richtig organisieren
Wenn ihr eure Hochzeit im eigenen Zuhause plant, denkt am besten schon bei der Beauftragung der Dienstleister daran, dass einzelne Leistungen steuerlich interessant sein könnten.
Fragt deshalb nicht erst Monate später nach einer neuen Rechnung, sondern bittet direkt darum, Arbeits- und Materialkosten sowie gegebenenfalls unterschiedliche Leistungsorte getrennt auszuweisen.
Das macht es euch später bei der Steuererklärung deutlich einfacher.
Was ändert sich steuerlich nach der Hochzeit?
Mit der Hochzeit ändert sich nicht nur euer Familienstand. Auch steuerlich gibt es anschließend ein paar Dinge, die ihr prüfen solltet.
Wenn ihr beide Arbeitnehmer seid, werdet ihr nach der Eheschließung zunächst automatisch der Steuerklasse IV zugeordnet. Welche weiteren Möglichkeiten ihr habt und wann IV/IV, III/V oder IV/IV mit Faktor sinnvoll sein können, erklären wir euch ausführlich in unserem Guide:
→ Steuerklasse nach der Hochzeit: Welche Steuerklasse passt zu euch?
Eine komplette Übersicht, was nach der Hochzeit außerdem erledigt werden sollte, findet ihr hier: